財務・経理コンサルタントを目指すには｜他の職種からのキャリアチェンジ

他の職種から財務・経理コンサルタントを目指すことはできます。ただ、業務委託の案件では会計の知識が前提になるため、どの出発点からでも「決算を一通り締めた経験」と「手順や仕組みを変えた経験」の両方をそろえることが近道です。

出発点によって、すでに持っているものと足りないものが違います。この記事では、出発点ごとに生かせる経験と足りない部分、埋める順番、面談で確かめられやすいこと、年代によって選びやすいルートを整理します。独立の手続きと資格で線が引かれる業務は財務・経理コンサルタントがフリーランスになるにはで扱っています。

財務・経理コンサルタントに求められることを先に押さえる

財務・経理コンサルタントの案件は、決算早期化、連結決算の体制づくり、管理会計の見直し、内部統制の整備、会計システムの導入のように、テーマで募集されることが多い分野です。どのテーマでも、次の3つが土台になります。

• 会計の知識：仕訳と勘定科目、締めの手順、会計基準の考え方
• 工程を見直す力：どこに時間や手間がかかっているかを、日数や件数でとらえて変える力
• 関係者をまとめる力：経理担当、経営層、監査人、システム部門の間で話をまとめる力

キャリアチェンジでは、このうちどれを持っていて、どれが足りないかを把握することが出発点です。テーマごとの詳しい中身は財務・経理コンサルタントのスキルの記事で解説しています。

出発点ごとの生かせる経験と足りない部分

事業会社の経理・財務から目指す

最も多い出発点です。締めの工程を内側から知っていることは強みですが、一社の締め方しか知らないと、他社の事情に合わせた提案が難しくなります。今の職場で、締めの日程の組み直しや手作業の削減に自分から関わり、前後の変化を数字で残しておくと、改善の経験として話せる材料になります。

監査法人から目指す

会計基準と内部統制の考え方に強く、上場会社の案件で評価されやすい出発点です。一方で、監査は会社が作った数字を確かめる立場なので、自分で締めを回した経験が少ないことがあります。事業会社の経理への出向や、上場準備の支援など、会社の側で手を動かした経験があると補えます。前の勤務先の監査先から依頼を受ける場合は、独立性の決まりや退職時の約束に触れないかを確かめてください。

コンサルティングファームから目指す

課題の整理や報告の型を持っているのが強みです。ただ、業務改革やIT導入の案件で経理部門に関わった経験だけだと、仕訳や締めの細部で会話が止まることがあります。日商簿記などで会計の知識を体系的に補い、決算に関わるテーマの案件を一つ深く経験しておくと、財務・経理の専門家として名乗りやすくなります。業務コンサル全体の広げ方は業務コンサルタントのキャリアチェンジの記事も参考になります。

会計システムのエンジニアから目指す

仕訳がどこで生まれ、どこで集計されるかを理解しているのは、会計システム導入の案件で大きな強みです。足りなくなりやすいのは、「この処理は会計上どう扱うべきか」「この統制は監査で問われるか」という業務側の判断です。導入の案件で、業務側の要件定義や経理担当との打ち合わせに関わる役割を増やしていくと、橋渡しの役として評価されやすくなります。製品に寄った道はSAP FI/COコンサルのキャリアチェンジの記事で扱っています。

経営企画・FP&Aから目指す

予算と実績の管理、経営層への説明に慣れているため、管理会計の案件と相性がよい出発点です。一方で、制度会計の締めや開示の手順に触れていないと、決算早期化や連結の案件には応募しにくくなります。管理会計のテーマから入り、経理部門と組む案件で制度会計の経験を足していく順番が現実的です。

足りない部分を埋めるときの順番

一度にすべてを埋めようとせず、次の順番で進めると無理がありません。

1. 会計の土台を固める：仕訳、勘定科目、締めの流れを体系的に学び直します。日商簿記は知識の裏付けとして案件の条件に書かれることがあります。評価のされ方は日商簿記の記事と財務・経理コンサルタントの資格の記事で扱っています
2. 締めを一通り経験する：月次から年度までの締めを、担当の一部ではなく全体として見る機会を作ります。社内の異動や兼務で経理部に関わる道もあります
3. 一つ変える：締めの日程、照合の手順、管理会計の資料など、自分が案を出して変えたものを一つ作り、前後の変化を記録します
4. テーマを一つに絞って深める：決算早期化、内部統制、管理会計など、案件で名乗るテーマを決め、そのテーマの経験を厚くします

面談で確かめられやすいこと

キャリアチェンジの方の面談では、次のような点が確かめられやすくなります。

• 締めの流れを、最初から最後まで自分の言葉で説明できるか
• 仕訳の誤りや残高の差異を見つけたとき、どう原因を追ったか
• 自分が変えた手順と、その前後で何が変わったか
• 監査人や経営層とのやりとりで、何を説明したか
• 前の職種の経験を、財務・経理のどの場面で生かせるか

前の職種での成果を長く話すより、財務・経理の案件で何を任せてもらえるかに結び付けて話すほうが伝わります。経歴の書き方は財務・経理コンサルタントのスキルシートの記事で解説しています。

年代によって選びやすいルート

20代後半〜30代前半

経理部への異動や、経理の実務を担う立場への転職で、締めの経験を積む時期と考えるのが現実的です。業務委託でいきなり財務・経理のコンサルタントとして入るより、正社員として土台を作ってから独立するほうが、選べる案件の幅が広がります。

30代後半〜40代

出発点の経験を一つの強みとして生かしやすい年代です。たとえば、会計システムの経験と経理の業務知識を組み合わせた導入支援、監査法人の経験を生かした内部統制の整備など、組み合わせで入れるテーマを選ぶと、未経験の部分を補いながら案件に入りやすくなります。

50代以降

これまでの管理や判断の経験を生かし、経理責任者の補佐や体制づくりの役割から入る道があります。ただ、財務・経理の実務経験がまったくない状態からの転身は難しくなりやすいため、これまでの仕事で数字や予算に関わった場面を棚卸しし、つながるテーマを探すことから始めてください。年代ごとの役割は40代・50代の財務・経理コンサルタントの記事で整理しています。

よくある質問

経理の実務経験がなくても財務・経理コンサルタントになれますか？

業務委託の案件では、締めの実務の理解が前提になることが多いため、まったく経験がない状態からいきなり案件に入るのは難しくなりやすいです。まずは会社員として経理の実務に関わる機会を作り、その後に独立を考える順番をおすすめします。

日商簿記の資格を取れば案件に応募できますか？

資格は知識の裏付けとして評価されることがありますが、実務経験に代わるものではありません。資格と、締めや改善の実務経験を組み合わせて示すことで、評価されやすくなります。

業務コンサルタントから財務・経理に特化するメリットはありますか？

会計の知識が前提になる分、経験者が限られ、テーマで名乗りやすくなる点があります。一方で、扱える案件の幅は業務コンサル全般より狭くなります。どちらを選ぶかは、これまでの経験がどちらに厚いかで考えると判断しやすくなります。